Jak uzupełnić i złożyć e/PIT/37, zeznanie podatkowe wstępnie przygotowane przez Urząd Skarbowy

Wiosna to dla wielu z nas czas rozliczeń z fiskusem. Dzięki usłudze "Twój e-PIT" składanie zeznania podatkowego PIT-37 stało się znacznie prostsze i szybsze. Nie musisz już martwić się skomplikowanymi formularzami – Urząd Skarbowy przygotowuje wstępną wersję za Ciebie. Ale co zrobić, aby ją sprawdzić, uzupełnić i prawidłowo złożyć? Odpowiadamy na to pytanie krok po kroku!

Twój e-PIT: Co to właściwie jest?

Usługa "Twój e-PIT" to rewolucja w rozliczeniach podatkowych, wprowadzona przez Ministerstwo Finansów. Jej głównym celem jest ułatwienie obywatelom wypełniania rocznych zeznań podatkowych. Zamiast ręcznego wpisywania danych czy korzystania z programów komercyjnych, otrzymujesz już gotowy projekt deklaracji PIT-37 (oraz PIT-36, PIT-36L, PIT-38, PIT-39), przygotowany na podstawie informacji, które Urząd Skarbowy otrzymał od Twoich płatników (np. pracodawców, ZUS).

PIT-37 to najpopularniejsze zeznanie podatkowe, składane przez osoby, które uzyskały przychody opodatkowane za pośrednictwem płatnika, np. z tytułu umowy o pracę, umowy zlecenie czy umowy o dzieło. Jeśli Twoje dochody pochodzą wyłącznie z tych źródeł, najprawdopodobniej właśnie ten formularz dotyczy Ciebie.

Jak uzyskać dostęp do swojego e-PIT-u?

Dostęp do usługi "Twój e-PIT" jest bezpieczny i intuicyjny. Możesz to zrobić na kilka sposobów, logując się do serwisu e-Urząd Skarbowy:

• Profil Zaufany: To najczęściej wybierana metoda. Pozwala na szybkie i bezpieczne potwierdzenie tożsamości.
• e-Dowód: Jeśli posiadasz nowy dowód osobisty z warstwą elektroniczną, możesz go wykorzystać do logowania.
• Bankowość elektroniczna: Wiele banków oferuje możliwość logowania do e-Urzędu Skarbowego bezpośrednio ze swojego serwisu transakcyjnego.
• Dane autoryzujące: To opcja dla tych, którzy nie korzystają z powyższych metod. Wymaga podania Twojego PESEL-u (lub NIP-u), daty urodzenia, kwoty przychodu z zeszłorocznego zeznania oraz kwoty przychodu z jednej z informacji od płatników za bieżący rok (np. PIT-11).

Po zalogowaniu znajdziesz swój wstępnie przygotowany PIT-37 w zakładce "Twój e-PIT".

Sprawdzanie wstępnie wypełnionej deklaracji

Kiedy już uzyskasz dostęp do swojego PIT-37, nie spiesz się z akceptacją. Urząd Skarbowy przygotował projekt na podstawie dostępnych mu danych, ale nie zawsze są to wszystkie informacje. Musisz dokładnie sprawdzić:

• Dane osobowe: Czy Twoje imię, nazwisko, PESEL/NIP i adres są poprawne.
• Przychody i koszty: Porównaj kwoty z PIT-11 otrzymanego od pracodawcy z tymi, które widnieją w e-PIT. Zwróć uwagę na kwoty przychodów, kosztów uzyskania przychodów, zaliczek na podatek i składek.
• Ulgi i odliczenia: To kluczowy punkt! System automatycznie uwzględnia jedynie te ulgi, o których ma informacje (np. ulga prorodzinna, jeśli została zgłoszona w poprzednich latach lub jest automatycznie pobierana z danych ZUS). Większość ulg musisz dodać samodzielnie.
• Przekazanie 1.5% podatku: Sprawdź, czy wskazana organizacja pożytku publicznego (OPP) jest tą, którą chcesz wesprzeć, i czy numer KRS jest prawidłowy. Jeśli chcesz zmienić OPP lub przekazać 1.5% po raz pierwszy, możesz to zrobić właśnie tutaj.

Ciekawostka: Aż ponad 80% Polaków korzystających z Twój e-PIT akceptuje wstępnie przygotowaną deklarację bez zmian, często tracąc szansę na dodatkowe odliczenia!

Uzupełnianie i modyfikowanie danych

To jest moment, w którym możesz dostosować swój PIT do swojej indywidualnej sytuacji. Nie bój się wprowadzać zmian – system jest tak zaprojektowany, aby było to proste.

Dodawanie ulg i odliczeń

Jeśli przysługują Ci ulgi, których system nie uwzględnił, musisz je dodać ręcznie. Najczęściej spotykane to:

• Ulga na dzieci (prorodzinna): Jeśli masz dzieci i spełniasz kryteria dochodowe.
• Ulga internetowa: Jeśli poniosłeś wydatki na dostęp do internetu.
• Ulga termomodernizacyjna: Dla właścicieli domów jednorodzinnych, którzy ponieśli wydatki na termomodernizację.
• Darowizny: Na cele charytatywne, kościelne, na krew.
• Ulga rehabilitacyjna: Dla osób niepełnosprawnych lub utrzymujących osoby niepełnosprawne.

Pamiętaj, aby posiadać dokumenty potwierdzające prawo do ulg (np. faktury, dowody wpłaty), na wypadek kontroli skarbowej.

Zmiana OPP (1.5% podatku)

Jeśli chcesz wesprzeć inną organizację niż ta, która została automatycznie wskazana (lub żadna nie została wskazana), po prostu wpisz numer KRS wybranej OPP. Możesz także wskazać cel szczegółowy.

Korekta błędów

Jeśli zauważysz błędy w danych od płatnika (np. w kwotach przychodów), możesz je skorygować. Warto jednak wcześniej skontaktować się z płatnikiem, aby upewnił się, że dane, które przesłał do US, są poprawne, a błąd nie leży po Twojej stronie.

Złożenie zeznania: Ostatni krok

Gdy już wszystko sprawdzisz i uzupełnisz, pozostaje ostatni, ale najważniejszy krok – złożenie zeznania.

1. Akceptacja i wyślij: Kliknij przycisk "Akceptuj i wyślij". System poprosi Cię o potwierdzenie, że wszystkie dane są poprawne.
2. Urzedowe Potwierdzenie Odbioru (UPO): Po złożeniu deklaracji otrzymasz Urzedowe Potwierdzenie Odbioru (UPO). To bardzo ważny dokument, który stanowi dowód złożenia zeznania. Pobierz je i zachowaj, najlepiej w formie elektronicznej i papierowej. UPO jest Twoim "potwierdzeniem nadania" i może być potrzebne w przyszłości.

Pamiętaj: Jeśli nie podejmiesz żadnych działań, czyli nie zalogujesz się i nie złożysz deklaracji samodzielnie, Twój e-PIT-37 zostanie automatycznie zaakceptowany z upływem terminu do złożenia zeznania (zazwyczaj 30 kwietnia). To wygodne rozwiązanie, ale pamiętaj, że w takim przypadku nie uwzględnisz żadnych ulg, a 1.5% podatku trafi do OPP z zeszłego roku lub do puli ogólnej, jeśli nie wskazałeś jej wcześniej.

Ważne terminy i porady końcowe

Termin na złożenie PIT-37 za dany rok podatkowy upływa 30 kwietnia roku następującego po roku podatkowym. Nie zostawiaj tego na ostatnią chwilę!

Krótka rada: Nawet jeśli masz pewność, że wszystko jest w porządku, zawsze poświęć chwilę na sprawdzenie swojego e-PIT-u. To Twoje pieniądze i Twoja odpowiedzialność. System "Twój e-PIT" to fantastyczne narzędzie, które oszczędza czas i minimalizuje ryzyko błędów, ale to Ty jesteś ostatecznym decydentem.