PIT/37 w 2019, jakich dokumentów potrzebujesz, by go wypełnić?

Wypełnianie rocznej deklaracji podatkowej to dla wielu z nas coroczny rytuał, który może budzić mieszane uczucia – od lekkiego zniecierpliwienia po poczucie ulgi, gdy wszystko zostanie dopięte na ostatni guzik. Niezależnie od tego, czy jesteś doświadczonym podatnikiem, czy dopiero zaczynasz swoją przygodę z rozliczeniami, kluczem do sukcesu jest odpowiednie przygotowanie. W tym artykule przeprowadzimy Cię przez gąszcz dokumentów, które były niezbędne do prawidłowego wypełnienia deklaracji PIT/37 za rok 2018, składanej w 2019 roku. Zapewnij sobie spokój i efektywność, wiedząc dokładnie, czego potrzebujesz!

Czym jest PIT/37 i dlaczego był ważny?

PIT/37 to jedna z najpopularniejszych deklaracji podatkowych w Polsce, przeznaczona dla podatników, którzy uzyskiwali dochody za pośrednictwem płatnika. Mówiąc prościej, jeśli Twoje wynagrodzenie pochodziło z umowy o pracę, umowy zlecenie, umowy o dzieło, emerytury lub renty, to właśnie ten formularz był Twoim głównym narzędziem do rozliczenia się z urzędem skarbowym za rok podatkowy 2018. Jego prawidłowe wypełnienie i złożenie w terminie było obowiązkiem każdego, kto osiągnął opodatkowany dochód.

Kto musiał złożyć PIT/37?

Deklarację PIT/37 za rok 2018 składali głównie podatnicy, którzy uzyskali dochody opodatkowane według skali podatkowej (18% i 32%) za pośrednictwem płatników. Dotyczyło to między innymi osób zatrudnionych na podstawie umowy o pracę, członków rolniczych spółdzielni produkcyjnych, osób pobierających emerytury lub renty krajowe, a także tych, którzy otrzymywali świadczenia z tytułu umowy zlecenia lub umowy o dzieło. Ważne jest, aby pamiętać, że PIT/37 nie był przeznaczony dla osób prowadzących działalność gospodarczą, które rozliczały się na innych formularzach, np. PIT/36 lub PIT/36L.

Kluczowe dokumenty niezbędne do wypełnienia PIT/37 za 2018 rok

Podstawą do prawidłowego wypełnienia deklaracji PIT/37 jest zgromadzenie odpowiednich dokumentów. Bez nich ani rusz! Poniżej przedstawiamy listę tych najważniejszych, bez których proces rozliczenia byłby niemożliwy.

• PIT-11: To absolutnie najważniejszy dokument, który otrzymywałeś od swojego pracodawcy lub innego płatnika (np. zleceniodawcy, ZUS-u). Zawiera on szczegółowe informacje o Twoich dochodach, pobranych zaliczkach na podatek dochodowy, składkach na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne. Jeśli miałeś kilku płatników w ciągu roku, musiałeś zebrać wszystkie PIT-11.
• Inne informacje o dochodach: Poza PIT-11, mogłeś otrzymać inne formularze, np. PIT-8C (informacja o przychodach z innych źródeł, np. z kapitałów pieniężnych), PIT-R (informacja o wypłaconych świadczeniach z ubezpieczenia społecznego), czy PIT-40A (roczne obliczenie podatku przez organ rentowy). Każdy z nich dostarczał cennych danych do Twojej deklaracji.
• Ubiegłoroczna deklaracja podatkowa: Zachowanie kopii deklaracji z poprzedniego roku (w tym przypadku za 2017 rok) było niezwykle pomocne, szczególnie jeśli kontynuowałeś jakieś ulgi lub odliczenia, które wymagały przeniesienia informacji z poprzedniego okresu rozliczeniowego. Była to także świetna ściągawka, jak wypełnić niektóre rubryki.
• Dowód tożsamości: Choć nie jest to dokument, który załączasz do deklaracji, to Twój numer PESEL (lub NIP, jeśli go używałeś) był kluczowy do identyfikacji podatnika. Upewnij się, że znasz go na pamięć lub masz pod ręką dokument, na którym jest widoczny.

Dokumenty potrzebne do skorzystania z ulg i odliczeń

Jednym z najprzyjemniejszych aspektów rozliczeń podatkowych jest możliwość skorzystania z ulg i odliczeń, które mogą obniżyć Twój podatek lub zwiększyć zwrot. Aby jednak z nich skorzystać, musiałeś posiadać odpowiednie dokumenty potwierdzające Twoje prawo do ulgi. Pamiętaj, że Urząd Skarbowy mógł wezwać Cię do ich okazania, nawet kilka lat po złożeniu deklaracji!

• Ulga na dzieci (ulga prorodzinna): Aby skorzystać z tej popularnej ulgi, potrzebne były przede wszystkim dane dzieci – ich numery PESEL, a także akty urodzenia (jeśli Urząd Skarbowy poprosił o dodatkowe potwierdzenie).
• Ulga internetowa: Jeśli odliczałeś wydatki na dostęp do internetu, musiałeś posiadać faktury lub inne dowody wpłat (np. potwierdzenia przelewów bankowych), jasno wskazujące na poniesione koszty. Pamiętaj, że ulga ta miała swoje ograniczenia czasowe i kwotowe.
• Ulga rehabilitacyjna: Dla osób niepełnosprawnych lub utrzymujących osoby niepełnosprawne, ulga rehabilitacyjna pozwalała odliczyć wiele wydatków. Wymagała ona posiadania orzeczenia o niepełnosprawności oraz dokumentów potwierdzających wydatki, np. faktur za leki, sprzęt rehabilitacyjny, czy transport.
• Darowizny: Jeśli przekazywałeś darowizny (np. na cele krwiodawstwa, kultu religijnego, pożytku publicznego), musiałeś posiadać potwierdzenia przelewów bankowych lub inne dokumenty potwierdzające ich wysokość i cel. W przypadku krwiodawstwa, wymagane było zaświadczenie ze stacji krwiodawstwa.
• Wpłaty na IKZE/IKE: Osoby, które oszczędzały na emeryturę w ramach Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) lub Indywidualnego Konta Emerytalnego (IKE), mogły odliczyć wpłaty. Potrzebne były dowody wpłat od instytucji finansowej prowadzącej konto.
• Ulga termomodernizacyjna: Ta ulga, wprowadzona w 2019 roku (czyli za wydatki poniesione w 2019, ale rozliczane w 2020), pozwalała odliczyć wydatki na termomodernizację budynków. Wymagała faktur za materiały i usługi.

Praktyczne wskazówki i ważne terminy

Oprócz zgromadzenia dokumentów, warto pamiętać o kilku praktycznych aspektach, które mogły ułatwić i usprawnić proces rozliczenia PIT/37 za 2018 rok.

• Termin złożenia deklaracji: Termin na złożenie PIT/37 za rok 2018 upływał 30 kwietnia 2019 roku. Złożenie deklaracji po tym terminie mogło skutkować karami finansowymi.
• Zeznanie wspólne z małżonkiem: Jeśli rozliczałeś się wspólnie z małżonkiem, potrzebne były dane obu osób oraz ich wszystkie dokumenty PIT-11 i inne informacje o dochodach.
• Wybór OPP (Organizacji Pożytku Publicznego): Warto było zadecydować, której organizacji chcesz przekazać 1% swojego podatku. Numer KRS wybranej organizacji trzeba było wpisać w odpowiednią rubrykę deklaracji.

Twój e-PIT: Nowoczesne rozwiązanie

W 2019 roku Ministerstwo Finansów wprowadziło rewolucyjną usługę Twój e-PIT, która znacząco ułatwiła rozliczenia. System automatycznie generował wstępnie wypełnioną deklarację PIT/37 (i inne) na podstawie danych zgromadzonych przez Krajową Administrację Skarbową. Wystarczyło zalogować się do usługi (np. poprzez profil zaufany, e-dowód lub dane autoryzacyjne – PESEL/NIP, kwota przychodu z poprzedniego roku), sprawdzić poprawność danych, ewentualnie nanieść poprawki (np. dodać ulgi) i zaakceptować. To była prawdziwa oszczędność czasu i minimalizacja błędów!

Co zrobić, gdy brakuje dokumentów?

Zdarzało się, że podatnik nie otrzymał wszystkich dokumentów od płatnika w terminie. W takiej sytuacji najważniejsze było, aby nie panikować. W pierwszej kolejności należało skontaktować się z płatnikiem i poprosić o niezwłoczne przesłanie brakującego PIT-11. Jeśli to nie poskutkowało, można było zgłosić sprawę do Urzędu Skarbowego, który mógł podjąć działania wobec płatnika. W ostateczności, jeśli deklaracja miała być złożona w terminie, a dokumentów nadal brakowało, można było złożyć deklarację na podstawie posiadanych danych, a następnie dokonać korekty po otrzymaniu brakujących informacji.

Pamiętaj, że każdy rok podatkowy to nowa historia, choć zasady często pozostają podobne. Mamy nadzieję, że ten przewodnik pomógł Ci zrozumieć, jakie dokumenty były kluczowe do rozliczenia PIT/37 za 2018 rok. Starannie gromadząc wszystkie niezbędne informacje, nie tylko unikniesz stresu, ale także zyskasz pewność, że Twoje rozliczenie jest prawidłowe i optymalne. Powodzenia w kolejnych rozliczeniach!